Il D.Lgs. n. 90/2017, recepimento della IV Direttiva antiriciclaggio, ha introdotto rilevanti modifiche all’impianto normativo del D. Lgs. n. 231/2007: per questo non basta affidarsi a dei modelli preformati o al gestionale di Studio.

Il soggetto obbligato deve attuare idonee e coerenti misure antiriciclaggio in modo da evitare rilevanti sanzioni da parte degli Organi di controllo.

Viene fornito il supporto professionale per l’adeguamento della struttura alla normativa e il successivo mantenimento del livello di qualità raggiunto.
Ogni percorso di conformità si svolge attraverso visite periodiche presso il Cliente oppure in modalità remota attraverso web meeting, e tiene conto della dimensione, della struttura organizzativa e del livello di compliance emerso dall’esito della due diligence o del check-up.

Nel programma di consulenza e assistenza rientrano anche:

– la revisione della modulistica in uso
– l’accesso al Portale Antiriciclaggio Forward in cui il Cliente potrà utilizzare il nostro software online che permette, attraverso una procedura semplice e guidata, di:
– individuare il profilo di rischio del cliente,
– avere indicazioni sul tipo di adeguata verifica effettuare e ottenere dal cliente tutte le informazioni richieste dalla normativa antiriciclaggio;
– la risposta tempestiva ai quesiti posti a mezzo email;
– l’aggiornamento e l’adeguamento del manuale delle procedure antiriciclaggio di Studio.

Il team antiriciclaggio incontrerà periodicamente il cliente, presso la sua sede o da remoto, per:

– verificare che le procedure adottate siano conformi alle eventuali nuove esigenze della struttura, alle novità normative e di prassi in materia di antiriciclaggio e contrasto al finanziamento del terrorismo;
– effettuare gli eventuali aggiornamenti ed adeguamenti del manuale delle procedure antiriciclaggio;
– effettuare un check-up degli adempimenti antiriciclaggio.

Viene così svolto un programma di verifiche periodiche, a cadenza annuale, sulla conformità dell’intera struttura alla normativa.

Rientrano nella consulenza continuativa:

– gli aggiornamenti e adeguamenti normativi della modulistica necessaria;
– l’accesso al Portale Antiriciclaggio Forward
– la risposta tempestiva ai quesiti posti a mezzo email;

Offriamo il supporto operativo alla funzione antiriciclaggio.
Per gli Studi o socità che decidono di esternalizzare la funzione del Responsabile Antiriciclaggio Forward offre la possibilità di istituire la funzione antiriciclaggio all’interno della struttura del cliente, assumendo l’incarico di Responsabile Antiriciclaggio (RA).

In alternativa, per le realtà in cui è presente il Responsabile Antiriciclaggio oppure che decidono di nominare un componente interno, ci occupiamo della sua formazione affiancandolo in tutti i compiti richiesti.

Supporto operativo alla funzione antiriciclaggio. Forward offre la possibilità di istituire la funzione antiriciclaggio all’interno della struttura del cliente, assumendo l’incarico di Responsabile Antiriciclaggio (RA) dello Studio o Società

Organizziamo percorsi di formazione per professionisti, dipendenti e collaboratori, svolta presso la struttura del cliente (in house) oppure in remoto attraverso web-meeting.

Al termine della formazione verrà rilasciato a ciascun partecipante un attestato di formazione valido ai fini della formazione obbligatoria.

I destinatari degli obblighi antiriciclaggio sono tenuti per legge, ai sensi dell’art. 16 comma 3 del D. Lgs. n. 231/2007, ad adottare adeguate misure di formazione del personale e dei collaboratori, al fine di garantire un percorso di apprendimento finalizzato a riconoscere le attività potenzialmente connesse al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo.

In pratica, i professionisti dovranno organizzare interventi formativi specifici, con l’obiettivo di divulgare ai propri collaboratori e dipendenti i temi principali della normativa antiriciclaggio e, soprattutto, fornire gli strumenti per riconoscere le attività a rischio, con particolare attenzione al personale più esposto al contatto con la clientela.

La nostra proposta formativa può essere svolta presso il Cliente oppure da remoto.

A supporto dell’attività di formazione antiriciclaggio, verrà fornito il materiale didattico oggetto del modulo; inoltre, tutti i partecipanti riceveranno l’attestato di partecipazione.

Il Corso antiriciclaggio per la Pubblica Amministrazione ha l’obiettivo di fornire una formazione in materia di antiriciclaggio specifica per tutti i dipendenti e collaboratori della Pubblica Amministrazione permettendo così di adempiere agli obblighi formativi periodici previsti dal decreto legislativo n. 231 del 2007, così come modificato dal decreto legislativo n. 90 del 2017.

L’art.  10  (rubricato  “Pubbliche  amministrazioni”), comma 4  del  D. Lgs.  n.  231/2007  (come  sostituito dall’art.  1,  comma  1 del  D. Lgs.  n. 90/2017)  richiede anche alle Pubbliche Amministrazioni di adottare idonei sistemi e adeguate procedure al fine di contrastare il fenomeno del riciclaggio e di finanziamento del terrorismo. Pertanto risulta fondamentale prevedere una specifica attività formativa per meglio introdurre la tematica ed approfondire gli adempimenti richiesti.

Il sistema normativo italiano di prevenzione dell’utilizzo del  sistema  finanziario  a  scopo di riciclaggio  dei  proventi  di  attività  criminose e  di finanziamento  del  terrorismo è pertanto uno strumento fondamentale  contro la criminalità comune ed organizzata e si affianca a quello più generale di lotta alla corruzione, completandone la disciplina ed assicurandone le tutele.

Il Corso antiriciclaggio per la Pubblica Amministrazione può essere svolto in 3 differenti modalità:

1. in aula, presso gli uffici della PA
2. in modalità webinar, in diretta con la possibilità di intervento da parte dei partecipanti
3. in modalità e-learning, attraverso la fruizione in qualsiasi momento da remoto del videocorso suddiviso in lezioni

Al termine del corso antiriciclaggio per la Pubblica Amministrazione sarà possibile scaricare l’attestazione di avvenuta formazione.

• introduzione alla normativa antiriciclaggio nella Pubblica Amministrazione e le definizioni
• i soggetti destinatari degli obblighi antiriciclaggio e le Autorità di controllo
• gli specifici obblighi antiriciclaggio richiesti alla Pubblica Amministrazione:
  • l’ ”approccio basato sul rischio” e la valutazione del rischio di riciclaggio
  • gli indicatori di anomalia  al  fine  di  agevolare  l’individuazione  delle  operazioni  sospette  antiriciclaggio  e  di finanziamento  del  terrorismo  da  parte  degli  uffici della  Pubblica  Amministrazione
  • la segnalazione di operazione sospetta: i dati, le informazioni, le  modalità  e  i  termini  della  relativa  comunicazione all’Unità  di Informazione Finanziaria (UIF) della Banca d’Italia
  • il Gestore delegato delle segnalazioni delle operazioni sospette e il Responsabile della Prevenzione Corruzione e Trasparenza
  • la comunicazione della violazione del limite di utilizzo del denaro contante
• l’integrazione tra le politiche antiriciclaggio il Piano di prevenzione della corruzione e per la trasparenza
• il sistema sanzionatorio per la Pubblica Amministrazione

Il corso di formazione, qualora erogato presso gli uffici della PA o in modalità webinar, può essere svolto in un’unica sessione oppure diviso in più incontri.

Al raggiungimento alla conformità legislativa, è prevista la redazione delle procedure personalizzate della Struttura.

Lo scopo del Manuale delle procedure antiriciclaggio è quello di fornire un supporto operativo per la realizzazione delle attività necessarie a garantire il rispetto degli obblighi antiriciclaggio. Il Manuale delle procedure antiriciclaggio è, inoltre, uno strumento utile a favorire l’efficienza organizzativa e migliorare la cultura dell’antiriciclaggio.

Le procedure scritte costituiscono un punto di riferimento per il nuovo personale, per chi deve eseguire il lavoro quotidiano e soprattutto per i Responsabili antiriciclaggio interni che devono confermare o meno lo svolgimento del lavoro secondo gli standard legislativi.

Offriamo assistenza durante i controlli da parte delle Autorità competenti. Inoltre, forniamo supporto legale nell’ambito di eventuali procedure sanzionatorie.

L’autovalutazione del rischio, introdotta dall’art. 1, comma 1, D.Lgs. n. 90/2017, consiste nell’obbligo di effettuare la valutazione del rischio di riciclaggio e/o finanziamento del terrorismo connesso alla propria attività professionale. Tutti i soggetti obbligati agli adempimenti antiriciclaggio sono tenuti ad effettuare l’autovalutazione del rischio, con cadenza periodica. Non sono previste esclusioni o esenzioni per alcuno.

In collaborazione con l’Associazione Dottori commercialisti e degli esperti contabili Bologna e l’Associazione Nazionale Commercialisti Bologna, con cadenza settimanale, sono messi a disposizione una serie di servizi per tutti gli associati e gli iscritti all’ODCEC.